为进一步贯彻落实党中央关于加强财会监督的重大决策部署，切实履行财政部门会计监督职责，促进我市会计信息质量不断提高，按照《湖北省财政厅关于开展2025年度会计评估监督检查工作的通知》（鄂财监发〔2025〕23号）文件要求，老河口市财政局于2025年8月至9月，分别对老河口市民政局、老河口市殡葬服务中心、老河口市环净污水处理有限公司共3家单位开展了会计和评估监督检查。现将检查情况公告如下：

一、存在的主要问题

1、内控制度建设不完善，执行不到位。被检查单位存在内控制度不够健全，执行不到位的情况。

2、部门预算编制不严谨，执行不到位。被检查单位存在预算编制不科学、不精准，未严格执行预算，部分项目预算执行率低的情况。

3、国有资产管理不规范。被检查单位存在未定期或不定期开展资产清查盘点、国资系统资产卡片填制不规范、固定资产国资管理系统数与财务账面数不相符、账实不符、资产归属权不明确且未建立资产台账、未录国有资产管理系统、资产未及时结转等问题。

4、财务管理工作不规范。部分单位存在未规范设置会计账簿、会计核算不及时不规范、记账凭证附件不全、不规范、三公经费报销不规范、专项资金使用不合理、资金管理不规范、债权债务未及时清理、财务收入核算不规范等问题。

5、政府采购程序不规范。部分单位存在政府采购程序不规范，部分采购流程缺失、物资采购无资质、无营业执照、无验收单的问题。

二、处理及整改情况  

针对上述存在的问题，根据相关法律法规，市财政局对检查单位下达了《财政检查处理决定书》，提出处理意见和整改要求，责令被检查单位按检查要求和相关规定限期整改到位，进一步规范财务行为，加强单位财务管理和会计基础工作，并向市财政局报送书面整改落实情况。

老河口市财政局

2026年1月13日