2024年上半年，老河口市财政局紧紧围绕市委、市政府中心工作，全力以赴争要素保平衡、强保障，为纵深推进民生保障、产业聚变、城市蝶变、幸福跃变提供最大财力支撑。现将上半年工作总结和下半年工作思路报告如下:
一、上半年主要工作情况
市财政局坚决贯彻落实中央经济工作会议和全国、省、市“两会”精神，认真落实“积极的财政政策要适度加力、提质增效”要求，紧紧围绕年度工作目标，在落实改革任务、创新工作机制方面不断加力，努力完成市委、市政府各项重点工作任务。
（一）大力开展“项目建设年”，积极做好“三争”工作。
坚持“制造业第一、工业优先、项目为王、招商为要”理念，按照《市委、市政府关于持续深化作风建设扎实开展“项目建设年”活动的实施意见》，认真研究制定实施方案，组织人员紧盯上级最新经济和财政政策，大力开展招商引资和“三争”工作。系统梳理深入研究国家、省、市各类项目申报要求、条件、方式等信息，对照《老河口市申报资金政策专项汇编》对6大领域88个方面专项政策积极研判，主动对接。在以往年度《老河口市省级补助收入分析报告》的基础上，继续认真分析各类上级补助资金情况，为领导决策提供了充分的参考依据。积极对接汇报促进向上争资。局主要领导多次前往省财政厅汇报我市财政情况，在项目申报、评审的重要时间节点，先后多次到省厅对接汇报，最大限度的争取省、市财政部门对我市财政工作的支持。上半年，我市向上争取资金（口径为一般转移支付和专项转移支付，不含政府性基建投资资金）若干，其中竞争性资金进度为69.7%，均衡性资金进度为86.4%。继续大力开展招商引资，上半年共策划在谈项目4个。签约项目一个，固定资产投资入库项目2个，超额完成全年任务。
（二）强化财政运行监管，财政收支目标实现双过半。
强化地方收入征管。与税务部门协同合力，做好财政收入测算，制定切实可行收入目标。紧盯重点税源、重点行业、通过细致分析和多部门联动，大力挖掘我市财政收入增长点，及时组织收入入库，推动我市财政收入扩量提质。加强财政预算执行管理，优化支出结构。严格落实政府过“紧日子”要求，确保“三保”、重点民生支出优先保障，合理把握支出进度，保持必要支出强度，大力支持稳增长促消费政策措施，促进经济运行持续回升向好。2024年1-6月地方一般公共预算收入累计完成全年收入任务54.74%，超序时进度4.74个点，顺利实现收入过半。同比增长15.02%，比襄阳平均增幅高6.38个百分点。2024年1-6月，市财政完成年初支出预算的63.85%，超支出序时进度13.85个点,实现支出过半，为全市经济社会发展做出了积极贡献。
（三）坚决兜牢“三保”底线，持续增进民生福祉。
1.坚决兜牢“三保”底线，突出保障重点支出。优先足额安排“三保”等急需、刚性支出。从严开展预算编制，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，全面落实保基本民生、保工资、保运转支出责任。准确完整编制“三公”经费预算，2024年预算按照不低于去年5%的比例压减，严格“三公”经费约束管理，加强预算执行监控，将非财政拨款“三公”经费纳入重点监控范围，2024年全市“三公”经费预算同比下降8.17%。建立严格的监管制度，每月末统计支出进度并进行通报，确保资金下达和资金监管同步“一竿子插到底”。1-6月坚决兜住“三保”底线，不留硬缺口。大力压减一般性支出。公用经费标准在以往基础上人均压减，并从严从紧控制会议、咨询、培训、论坛、会展等方面的支出，严控政府性楼堂馆所建设，把该花的钱花在刀刃上。加强政府投资项目评审，截至6月底，已完成各类政府投资评审项目220个。
2.巩固拓展脱贫攻坚成果，衔接推进乡村振兴。严格落实过渡期内“四个不摘”要求，对巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴工作做到“优先保障”和“倾斜支持”。2024年，本级预算安排到位财政衔接乡村振兴补助资金若干，不低于脱贫攻坚期内投入力度。积极配合乡村振兴局，做好衔接资金的分配管理工作，充分发挥资金使用效益，确保资金分配率、支付率达到序时进度要求。6月份在省财政厅通报的2023年度省级衔接资金绩效考评结果中，我市连续三年取得“A”等次。
3.支持保障粮食安全，及时兑现惠农政策。认真落实中央关于“藏粮于地”“藏粮于技”战略部署，为保障粮食安全提供坚实基础。严格落实中央耕地地力保护和对实际种粮农民的一次性补贴政策，调动农民种粮积极性。耕地地力保护补贴已于6月底通过“一卡通”发放到农户手中。为提高农业机械化水平，促进农业现代化发展，2024年继续对从事农业生产的个人和农业生产经营组织购置的农机具予以补贴。加强高标准农田项目资金管理。2024年中央和省级下达我市增发国债高标准农田项目资金已分别于3月和5月拨付到位，保障了项目建设顺利实施。
4.积极配合水利部门，推进水利事业发展。及时拨付各项水利发展资金，支持推进河湖长制落实，节水型社会创建，配合做好农业水价综合改革迎检验收工作。落实大中型库区移民后扶工作，及时兑现库区移民补助资金。上半年，已发放移民补助资金，并配合水利局做好移民后扶项目资金拨付工作。强化增发国债水利领域项目资金管理。按照中央和省级财政下达我市2023-2024年水利领域特别国债项目资金情况，及时拨付至水利局账户，为项目顺利实施提供了资金保障。
5.落实就业优先政策，做好社会救助保障工作。统筹使用就业补助资金和失业保险基金、职业技能提升资金，用于各类就业补贴和公共就业服务能力建设补助，拓宽了就业困难人员的就业渠道。拨付各类救助资金，使困难家庭得到了党和政府的温暖，受到群众和社会的肯定和认可。筹集资金，足额落实优抚对象，军转干、军队离退休干部，退役士兵等保障政策，加强困难退役军人帮扶援助，做好退役士兵和军转干部安置工作。配合人社、民政、退役军人部门，及时足额发放价格临时补贴，保障了低收入群体基本生活。
（四）发挥政策集聚效应，支持实体经济发展。
1.落实普惠金融政策，努力为中小企业纾困解难。积极落实创业担保贷款财政贴息政策。通过与人社、经办银行等部门积极沟通，推进创业担保贷款利率逐步下调，财政贴息后贷款平均利率控制在2.25%以内，1季度新发放创业担保贷款383笔，发挥了财政贴息政策的引导带动作用。积极申报2023年符合“301”首贷户贴息政策条件中小微企业9户。会同市汉江产投落实好中小微企业应急转贷纾困业务工作，已办理应急转贷业务4笔，缓解了全市中小微企业资金周转压力，有效支持市场主体发展。引导鑫孚担保公司聚焦重点领域，创新担保模式及担保产品，切实支小支微支农，在可持续经营的前提下对实体经济让利，促进小微企业和“三农”发展，着力缓解企业“融资难”“融资贵”问题。上半年已完成新型政银担业务11笔，完成创业贷200笔。积极推动由人社部门担保基金向政府性融资担保基金的转换，按照“先立后破”的原则，梳理操作流程、建立风控等相关机制，确保制度先行，推进我市政府性融资担保机构鑫孚担保公司与省再担对接合作，为创业创新群体提供优质快捷融资增信服务，进一步激发创业创新活力。
2.继续推进无申请兑现惠企政策，支持实体经济发展。继续深化“放管服”改革，优化营商环境，为企业提供更加便捷、高效的服务。上半年市财政局“无申请兑现”惠企资金若干，惠及54家企业（不含税务）。兑现科技创新、高质量发展等各项惠企奖补，增强了企业内生动力。
3.落实政府采购制度，助力中小企业发展。严格落实面向中小企业政府采购预留份额制度，采取灵活预留方式，增加中小企业合同份额。上半年政府采购金额若干，其中面向中小微企业采购金额占比高达97.38%。持续推进“政采贷”工作。搭建老河口市政府采购融资平台，采用“政府+担保+信用+银行”合作模式，与实现数据交互、融资信息点对点精准推送，撬动更多金融资源精准流向中小微企业，助力企业轻装上阵、渡过难关。近两年全市政府采购合同融资贷款累计笔数48笔。其中2024年上半年贷款笔数14笔。督促落实“832”平台政府采购份额，增强平台与地方政府、企业的产业帮扶合作力度，从更多维度精准发力，让乡村振兴行稳致远。
（五）加强政府债务管理，确保债务风险总体可控。
根据中央、省、市债务风险防控要求，为进一步加强地方政府债务风险防控，健全规范政府举债融资机制，切实降低债务风险指标，促进全市经济社会平稳健康发展，严格按要求做好堵暗道，修明渠，确保政府债务风险在可控范围内。截止2024年6月，我市政府债务总额在省下达限额以内，政府债务风险总体可控。按照市政府意见和我市2024年预下达限额，2024年争取发行一般债券和专项债券。目前已成功发行一般债券项目4个；已成功发行专项债券项目8个，有力推动了全市经济建设发展。
（六）深化改革创新，提升财政国资管理水平。
1.积极推进大财政体系建设。按照全省奋力推进中国式现代化湖北实践会议要求，积极研究探索构建大财政体系，挖掘整合国有资产，加快推进盘活利用。按照全省统一部署，有序推进“三资”盘点，编制“一账一表”，梳理有效资产和可利用资源，统筹管理、挖掘整合，推进国有资产盘活利用，加强财政资源统筹。
2.积极参与做好投资项目绩效综合评价工作。2024年以来，市财政局积极对接发改部门管理的湖北省投资项目绩效综合平台，坚持市县一体、上下联动，重塑投资项目管理流程，通过线上线下融合互通的方式，建立投资项目目录库、储备库、实施库，明确项目入库标准、论证程序和实施主体。市财政局主要负责对项目的要素承载力（财力要素）进行论证，进行债务风险评估以及财政承受能力评估。市财政局积极同发改部门对接，对项目资金构成进行明晰，多方确认后对项目进行财力论证。截至6月底，储备库已论证110个项目，实施库已论证项目82个，形成了全流程分类管理，防止工程建设项目审批“体外循环”，让政府投资更有效率、社会投资更有效益。
3.深化财政事前绩效评估工作。着力在预算绩效管理上下功夫，始终坚持将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督的全过程，实现绩效目标与预算资金“编审同步、上会同步、批复同步、公开同步”，强化“目标前置”。在事前评估、绩效目标、绩效监控、绩效评价各个环节都进行了积极探索，探索出台相关文件办法，提出了一系列创新性的做法，尤其是围绕“编”“审”“用”三个环节，做深做实事前绩效评估，实现事前绩效评估质量、水平、效果三提升，推动全过程预算绩效管理提质增效。年初草拟了《老河口市市级预算事前绩效评估管理办法》先后征求了各方意见，3月4日经市政府常务会议审议通过后，3月16日印发了《老河口市市级预算事前绩效评估管理办法的通知》（河政办发〔2024〕6号），为开展市级预算事前绩效评估管理活动提供政策依据。截至6月底，市财政局共收到事前绩效评估报告32份，出具事前绩效评估意见21份，对11份报告针对性地提出了项目调整完善建议。出具的评估意见中审核通过项目18个，审核后不予入库项目2个，核减预算后入库项目1个，真正起到了低效无效项目“过滤器”的作用。
4.实施国企改革深化提升行动，推动国有资本提质增效。按照《老河口市国有企业改革深化提升行动实施方案（2023——2025年）》，在巩固上一轮国有企业改革三年行动成果的基础上，以坚持和加强党对国有企业的领导，坚持和完善社会主义基本经济制度，坚持社会主义市场经济改革方向，坚持分类改革为原则，实施新一轮国有企业改革深化提升行动，深化完善中国特色国有企业现代公司治理。强化平台公司内控及风险防控体系建设，建立健全多层次风险监测预警机制，有效防范化解各类风险，运用好审计监督有效手段，推动对国有企业“一年一审计，三年全覆盖”的审计监督机制，着力为国有资产保值增值保驾护航，全面加强国有企业党的领导和党的建设。以“清廉国企”建设为抓手，落实新时代党的建设总要求，把坚持党的领导、加强党的建设贯彻到国企改革发展全过程，加强国有企业领导人员队伍建设，弘扬企业家精神，落实全面从严治党主体责任，以高质量党建引领保障国有企业高质量发展。
二、当前存在的主要问题
一是税收增速有所放缓。多重因素叠加导致财税收入减少。一方面，工业经济正处在项目发展期，实现税收企业总量不大、体量较小。另一方面，在当前分税制财政管理体制下，由于增值税、所得税等主体税中央或省级参与分成，地方收入所占比重偏低。二是财政刚性支出压力较大。一方面“保工资、保运转、保基本民生”支出、政府债务还本付息等刚性支出加大，另一方面，重大基础设施、城建计划和民生实事等重点工程项目资金压力进一步加大，财政紧平衡状态凸显。
三、2024年下半年工作思路
下半年继续紧盯财政部、省财政厅工作部署，围绕市委市政府工作目标，积极应对经济下行压力和财政收支矛盾突出问题，全力推进大财政体系建设，持续提升财政工作管理质效，不断夯实财政保障能力，努力完成全年工作目标。
（一）全力推进大财政体系建设。按照省厅、襄阳市局统一安排，坚决扛起主体责任，积极起草《老河口市大财政体系建设系列实施方案和重点任务清单》，及时报市委、市政府研究后印发实施。加快推进财政统筹机制建设，持续开展国有“三资”清理盘点工作，全面真实反映各级政府国有“三资”状况；充分运用国有“三资”清理成果，统筹用于化解存量债务和扩大有效债务；构建综合评价体系，实施有效监管，推动形成财政、金融、投资可持续联动机制。及时向市委、市政府报告工作推进情况，以更大力度深化大财政体系建设改革，助力全市经济社会高质量发展。
（二）加强重大支出政策保障能力。坚持量入为出原则，牢固树立零基预算理念，集中财力办大事兜底线。将落实中央和省委、省政府以及市委、市政府重大决策部署作为首要任务，充分发挥财政政策逆周期调节作用，坚持统筹兼顾、突出重点，加大支出结构调整力度，推进财政政策更加精准有效，优先安排基本民生、债务还本付息等刚性支出；全力保障优化营商环境、科技创新、产业转型升级、区域发展、农业农村现代化、绿色发展等重点领域支出；合理保障维持部门正常运转和履职的必需支出。严格控制竞争性领域财政投入，强化对具有正外部性创新发展的支持。
（三）加快支出标准体系建设。全面梳理已纳入项目库管理的部门预算项目，已制定支出标准的，纳入清单进行开放管理，在预算管理一体化系统进行设置和维护；未制定支出标准的，列入建设计划。组织各部门有计划地推动支出标准建设，根据项目以前年度执行等情况，将暂定标准核定为固定标准；固定标准相对完善时，可按程序将其上升为法定标准。强化支出标准应用，要将支出标准作为预算编制的基本依据，不得超标准编制预算。加强对已有标准执行情况的总结分析，结合实际改进和完善。
（四）推动预算绩效管理提质增效。深化预算绩效管理改革，推动预算和绩效管理一体化。严格绩效目标管理，提升绩效目标和指标的科学性、规范性、客观性，未按要求设定绩效目标或审核未通过的，不予安排预算。做实部门自评，做优财政评价，如实反映绩效目标实现结果，将绩效结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，对实施效果不明显、发现问题较为突出的项目不安排或少安排预算。
（五）加强库款监控防范支付风险。按照省财政厅要求，按项目完善财政运行监测月报内容，强化预算执行报表系统填报质量，加强预算执行、库款、暂付款等监控，建立健全财政国库库款预测预警监控长效机制。利用预算管理一体化系统，及时掌握库款保障情况，完善资金调度管理工作机制，严格按照预算执行进度、单位“三保”需求测算资金，优化资金使用，将规范预算执行管理、提高财政资金使用效益和保障资金安全有机结合，建立“三保”事项优先支出的库款保障秩序，全面做好“三保”特别是工资发放的资金拨付工作，坚决防范支付风险。督促指导各预算单位预算执行业务，优先保障“三保”支出需要，防止挤占挪用“三保”支出，积极防范“三保”支付风险。
（六）深化投融资平台公司改革。推动中国特色国有企业现代公司治理和市场化经营机制制度化长效化，健全中国特色现代企业制度，推动国有企业在完善公司治理中加强党的领导，加快构建新型经营责任制，持续完善董事会运行机制，加大三项制度改革力度，推动国有企业真正按市场化机制运营，坚决守住不发生重大风险的底线。
2024年7月3日
