2022年8月31日在老河口市人民代表大会常务委员会第五次会议上
市财政局局长 付旭波
主任、各位副主任、各位委员：
2021年财政决算已汇编完成，按照市人大常委会的安排，受市人民政府委托，现将我市2021年财政决算情况报告如下，请予审议。
2021年是“十四五”规划的开局之年，也是“两个一百年”奋斗目标交汇与转换之年。站在这一重要时间节点看，2021年既是实现全市经济社会发展疫后重振的关键之年，也是财政收支矛盾不断加剧的一年。面对巨大压力，财政部门在市委、市政府的坚强领导下，在市人大的关心支持下，始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固把握稳中求进的总基调，坚持“民生至上”的理念，有力统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，沉着应对百年变局和世纪疫情，构建新发展格局迈出新步伐，高质量发展取得新成效，实现了“十四五”良好开局，全市财政运行总体平稳。根据预算法有关规定，重点报告以下情况：
一、2021年一般公共预算收支决算情况
（一）市本级一般公共预算收入决算情况
2021年市本级一般公共预算收入完成12.06亿元，为调整预算10.74亿元的112.3%。
分部门完成情况为：税务部门完成10.13亿元，占比84%；财政部门完成1.93亿元，占比16%。
收入分类完成情况为：税收收入完成9.48亿元，为调整预算8.42亿元的112.49%；非税收入完成2.59亿元，为调整预算2.31亿元的111.72%；税收收入占市本级一般公共预算收入78.55%。一般公共预算收入的总量和质量都在襄阳七县市中排名前三。
（二）市本级一般公共预算支出决算情况
2021年市本级一般公共预算支出为48.2亿元，为调整预算48.33亿元的99.73%。其中：一般公共服务、国防、公共安全支出6.29亿元；教育、科学技术、文化体育与传媒支出8.92亿元；社会保障与就业支出和医疗卫生支出11.98亿元；节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、资源勘探信息支出15.75亿元；商业服务业事务、金融、对外援助、国土资源气象事务、住房保障、粮油物资储备事务、灾害防治及应急管理支出4.5亿元；债务付息支出等其他支出0.76亿元。
（三）专项转移支付执行情况
2021年专项转移支付收入1.79亿元，当年全部支出。具体为：一般公共服务及国防专项167万元；科学技术专项50万元；社保就业及医疗卫生专项347万元；节能环保、城乡社区事务、资源勘探工业信息专项5975万元；农业发展及农村综合改革专项6149万元；住房保障专项3910万元；商贸服务、灾害防治、粮油物资储备、生态修复专项1254万元。
（四）财政收支平衡情况
2021年财政决算的结果是：全市财政总收入52.61亿元，其中：市本级一般公共预算收入12.06亿元，省财政返还性收入3.06亿元、一般性转移支付收入21.62亿元、专项转移支付收入1.79亿元、地方政府一般债券转贷收入3.67亿元，上年结余613万元，调入资金9.94亿元（含存量资金收回调入0.31亿元），动用预算稳定调节基金0.4亿元。
全市财政总支出52.38亿元，其中：市本级一般公共预算支出48.2亿元，上解省财政支出2.26亿元，地方政府债券还本支出1.91亿元。
收支相抵，滚存结余2289万元。
二、2021年政府性基金收支决算情况
（一）2021年全市政府性基金总收入22.71亿元，其中：
1.本级政府性基金收入13.56亿元，为调整预算11.42亿元的118.74%，其中土地出让价款收入13.1亿元；
2.政府性基金省补助收入1.66亿元；
3.地方政府专项债务转贷收入4.28亿元；
4.上年结余3.21亿元。
（二）全市政府性基金总支出19.29亿元。其中：
1.本级政府性基金支出6.58亿元，为调整预算的10.02亿元的65.79%，其中：国有土地使用权出让相关支出4.27亿元，大中型水库移民后期扶持基金支出5006万元，彩票公益金安排的支出620万元，城市基础设施配套费安排的支出65万元，污水处理费安排的支出710万元，大中型水库库区基金相关支出200万元，债务付息支出3995万元，抗疫特别国债安排的支出4216万元，其他支出8363万元；
2.债务还本支出3.07亿元；
3.调出至一般公共预算资金9.63亿元。
收支相抵，2021年全市政府性基金年终结余3.42亿元。
三、2021年社保基金收支决算情况
2021年全市社保基金收入完成31.31亿元，完成年初预算的130.02%；支出完成27.45亿元，完成年初预算的113.76%；本年收支结余3.86亿元，滚存结余1.91亿元。其中：
1.企业职工基本养老保险基金收入19.52亿元（其中本级财政弥补缺口2.65亿元），支出15.39亿元，本年收支结余4.13亿元，滚存结余1.5亿元；企业职工基本养老保险从2021年实行省级统筹，因为尚在政策调整过程中，截至目前省财政未与各县市办理资金结算。
2.城乡居民基本养老保险基金收入2.21亿元，支出9702万元，本年收支结余1.24亿元，滚存结余5.22亿元。
3.机关事业单位基本养老保险基金收入3.68亿元（其中本级财政弥补缺口0.81亿元），支出4.8亿元，本年收支赤字1.12亿元，滚存赤字6.6亿元。
4.城镇职工基本医疗保险基金收入2.51亿元，支出2.6亿元，本年收支赤字854万元，滚存结余4157万元。
5.居民基本医疗保险基金收入3.2亿元，支出3.38亿元，本年收支赤字1768万元，滚存结余1.19亿元。
6.工伤保险基金收入977万元，支出2417万元，本年收支赤字1440万元，滚存结余27万元。
7.失业保险基金收入866万元，支出692万元，本年收支结余174万元，滚存结余1746万元。
四、国有资本经营预算收支决算情况
2021年国有资本经营预算上级补助收入1093万元，上年结余509万元。
当年支出460万元，收支结余1142万元。
五、其他需要报告的事项
（一）部门决算情况
2021年度我市继续扩大部门决算范围，纳入部门决算编报范围的单位共计217家，比上年增加42家。具体决算情况如下：
1.部门收入支出决算情况。本年收入29.56亿元，较上年度30.66亿元减少1.1亿元，下降3.59%。本年支出28.78亿元，较上年度30.82亿元减少2.04亿元，下降6.62%。本年结转和结余6.72亿元，较上年度5.87亿元增加0.85亿元，增长12.42%。结转和结余形成的主要原因是上级专项转移支付资金及地方配套项目资金等实施期较长导致。
2.部门一般公共预算财政拨款收入支出情况。本年一般公共预算财政拨款收入23.08亿元，较上年度24.26亿元减少1.18亿元，下降4.86%；本年支出22.5亿元，较上年度24.91亿元减少2.41亿元，下降9.67%。本年结转和结余6.28亿元，较上年度5.56亿元增加0.72亿元，增长12.95%。收支下降的主要原因是按上级要求开展清理规范津补贴工作，原五项奖励工资因政策调整当年没有足额兑现。
3.部门“三公”经费支出决算情况。全市217家单位“三公”经费支出2427.75万元，比上年纳入决算范围的175家单位增加1243.54万元，增长105.01%，占年初预算的76%。其中：因公出国（境）费与上一年度均未发生支出；公务用车购置及运行维护费支出1382.44万元（公务用车购置费支出689.19万元比上年增长470.62%、公务用车运行维护费支出693.25万元比上年增长49.25%），占年初预算的91.33%；公务接待费支出1045.31万元比上年增长74.5%，占年初预算的62.85%。
按可比口径175家预算单位“三公”经费支出1818.98万元，比上年增加634.77万元，增长53.6%。
“三公”经费增长的原因：一是2021年纳入部门决算的预算单位继续扩围，比上年净增加42个，其中：市级增加“综合执法应急用车保障中心”等10个二级单位，增加支出309.23万元；10个乡镇办及其二级单位共32个单位纳入了部门决算编报范围，增加支出299.55万元。二是2020年因为疫情客观原因“三公”经费支出发生相对较少，加之按照上级要求当年“公务接待费”执行时压减不低于40%、并且要求不得安排设备购置支出，造成2020年执行基数较低，而挤压的待更新车辆集中在2021年购置，形成了大幅增长。三是2020年度情况特殊，按175家单位可比口径统计，2021年公务接待费支出757.59万元，比2019年的920.78万元下降17.72%。整体而言，2021年我市各部门编制的“三公”经费支出预算在同一口径下仍保持只降不增的趋势，各部门决算执行数也严格控制在人大批复的预算范围之内。
（二）政府债务情况
2021年，政府债务收入7.95亿元。按债券类型分：一般债券3.67亿元、专项债券4.28亿元；按债券用途分：新增债券2.97亿元、再融资债券4.98亿元。
2021年，政府债务支出7.95亿元，确保我市重点项目建设顺利推进。其中用于美丽乡村、老河口市G316河谷汉江公路大桥及连接线工程、东风零部件工业园（汽配企业退城入园）、老河口市高级中学改扩建、老河口市正新街综合农贸市场星级改造项目等的一般债券资金1.76亿元，用于老河口市高新科技城综合治理与改造项目（氢能和智能网联产业园、工业模具与3D打印产业园）、老河口市华中木业家居产业园蓝领公寓项目、王甫洲水厂管网对接工程等项目建设的专项债券资金1.21亿元，用于偿还地方政府债券本金4.98亿元。
2021年，省核定我市政府债务限额42.4亿元，其中一般债务限额26.54亿元，专项债务限额15.86亿元；2021年底我市政府债务余额36.88亿元，其中一般债务余额23.5亿元，专项债务余额13.38亿元，政府债务余额处在限额内。
（三）绩效管理工作情况
2021年，按照省财政厅印发的《预算绩效管理处2021年工作要点》安排，市财政继续贯彻落实《老河口市全面实施预算绩效管理系列制度》，按照“全方位、全过程、全覆盖”的要求，依托预算一体化系统，基本实现预算和绩效管理一体化，进一步加强了预算绩效管理工作。
全市60个市直部门和10个乡镇办全部编制了部门整体绩效目标，70个预算单位的1249个项目全部编制了项目绩效目标与绩效指标，涉及资金28.22亿元，并全部完成中期运行监控与绩效评价工作。通过绩效评价，各部门的项目执行效率得到提高，项目实施效益得以显现。同时贯彻“花钱必问效、无效必问责”的理念，将绩效评价与财政投资评审相结合，全年评审项目628个，评审内容涉及市政工程、城市绿化、民生工程、水利工程、精准扶贫、新农村建设等项目。累计审核资金30.43 亿元，审定金额26.65亿元，审减金额3.78亿 ,审减比例为12.42%。
此外，按照上级“要积极引导和规范第三方机构参与预算绩效管理”的要求，进一步扩大了第三方机构参与绩效评价的范围，聘请第三方对美丽乡村建设、薄弱学校校舍维修、校园专职保安服务、央企下放企业“三供一业”分离移交、抗疫特别国债、政府购买环卫服务、城市污水处理7个项目开展了重点绩效评价工作，涉及财政资金3.28亿元，从评价结果看财政资金使用效益明显，产出指标、效益指标、满意度指标都完成较好，第三方机构高质量的评价工作，以点带面促进全市各部门绩效评价整体水平得到进一步提升。
六、2021年预算执行效果
2021年，我们强化《预算法》执行，认真贯彻落实市人大有关决议要求，贯彻落实积极财政政策，切实加强财政预算管理，大力优化支出结构，特别是教育、医疗卫生、社会保障和就业、农业等重点支出得到有效保障，通过“三个提升”在促进经济社会平稳健康发展中发挥了重要作用。
（一）开源节流，稳步提升财源财力。一是大力培植财源。重点引领、多级支撑，抓实有效投资，中力叉车、重庆瑞华等12个5亿元以上重大工业项目签约引进，万柯汽配被认定为省级专精特新“小巨人”企业；统筹安排产业发展资金6.08亿元支持楚凯冶金、顺博合金、中力叉车等重点“龙头”企业发展，“龙头”企业全年贡献税收3.8亿元，占规模以上企业税收的58%。二是积极向上争取。深刻领会中央各类政策内涵，做实“三争”工作，抓抢政策红利“窗口期”。全年争取到财力性转移支付13.76亿元、新增债券资金2.97亿元、土地指标交易2.8亿元，并获得全国财政管理绩效考核先进奖励500万元，各项工作真抓实干、成效明显。三是全面盘活存量。全年盘活部门存量资金6965万元、深挖存量税收超1亿元、统筹整合上级专项资金1.04亿元，用好盘活存量资金，对冲疫情风险、稳定市场主体预期，助推经济高质量发展。四是强化刚性约束。贯彻落实过“紧日子”要求，压减一般性支出2700万元，严格公务支出管理、严审新增资产配置，统筹用于疫情防控、基层“三保”等关键领域。
（二）注重精准，持续提升民生保障。一是全面完成党委政府中心工作。扎实开展作风建设“服务年”活动，多渠道筹集资金3.69亿元服务项目建设，推动城建计划重点项目实施，统筹资金2000万元对创文项目进行奖补，使城市结构优化、功能完善、品质提升，更多更好惠及广大群众；统筹资金7043万元落实城市社区改革和村级组织运转经费保障机制，新增投入3329万元大幅提高村、社区干部薪酬水平，确保基层组织高效运转。二是全面做好社会保障。全年社会保障支出8.4亿元，同比增长1.5%。统筹资金3.46亿元弥补社保基金收支缺口，确保社保基金平稳运行；退休人员基本养老金提高4.5%左右，优抚对象抚恤和生活补助标准调高10%左右。三是牢筑疫情防控屏障。统筹各类资金9171万元，用于支持卡点防控、核酸检测、返乡隔离、疫苗采购、购买防疫物资等工作，为常态化疫情防控提供了强有力支撑。四是支持教育文化事业。全年文化和教育支出7.88亿元，同比增长2.3%。在确保教师工资按时发放的同时，兑现“比较绩效”工资、住房公积金按12%标准保障，提高义务教育教师收入水平；全面改善教学环境，新建、改扩建、维修加固教学及辅助用房27852平方米、学生宿舍3100平方米、学生食堂260平方米、室外运动场地52100平方米、附属护坡450平方米；加强公共文化服务体系建设，大力支持博物馆、图书馆、文化馆、科技馆免费开放，老年大学办的“有声有色”，提高基本公共文化服务的覆盖面和适用性，丰富了市民文化生活。五是支持乡村振兴战略。统筹整合各类资金2.07亿元，做好“蓝图美”“产业美”“环境美”“人文美”四篇文章，重点用于十大片区提档升级、10个示范村建设和95个整治村建设，打造了一批宜居示范村，建设了一批靓丽示范线。竹林桥孟湾村、洪山嘴杨家湾村入选省级美丽乡村典型示范村，吸引了多批次外地同行考察和游客参观，形成乡村建设老河口特色，实现由点美向线美面美拓展、由颜值向品质气质提升。
（三）夯实基础，不断提升管理水平。一是深化财税体制改革优化营商环境。以“尽精微以致广大”的精神，扎实推进预算管理一体化改革，倒排工期、挂图作战，确保预算管理一体化平台在一个月内成功上线，顺利完成支付，并与上级财政实现对接。持续深化预算绩效管理，出台市级部门预算绩效管理考评细则，绩效目标编制实现“项目全覆盖”。大力推行“无申请兑现”改革，制定操作新规，梳理三批“无申请兑现”事项40条，无申请事项涵盖工业、商业、服务业、文化产业、残疾人创业就业、金融等领域，兑现各类资金143.62万元，惠及38家企业，做到了“免申即享”，实现了“马上办”。二是常态化实施财政资金直达机制。财政资金直达机制是我国宏观调控创新、财政管理的重大举措，我市2021年纳入直达资金系统管理的资金达8.33亿元，确保了相关的“三保”支出及时足额到位，为稳住经济社会基本盘提供了重要支撑。实现了分配提速、审核提速、拨款提速、对账提速，确保了资金使用“一杆子插到底”，精准投向受益对象，打造了政策的“高速路”和“直通车”。三是防范重点领域风险。坚决兜牢基层“三保”底线，把“三保”支出作为预算安排和保障的重中之重。坚持量入为出原则，牢固树立零基预算理念，足额编制“三保”支出预算，不留硬缺口。防范化解债务风险，强化债务限额管理和预算约束，从严审慎分配新增债券。积极稳妥化解存量债务，把偿还债务本金作为硬任务，建立年初定任务、年中严督导、年底出评价的闭环机制，加大资源资产盘活变现力度，当年偿还债券本息6.14亿元、化解隐性债务2.51亿元，做好稳增长与防风险的平衡。
2021年通过各种增收节支手段，市级财政决算实现了“紧平衡”，我们清醒地认识到，当前财政工作还面临着巨大的挑战：一是收入增长基础不牢固，优质新增税源企业数量和提振作用仍显不足，新增可用财力有限，土地出让和指标交易收入不可持续，稳定和培育财源工作需要进一步加强。二是刚性支出需求不断增长，教育、卫生健康、社会保障等民生领域都需要加大投入，五项奖励工资改革为绩效奖金后大幅增支，财政收支矛盾更加突出，预算平衡压力进一步加大。三是预算刚性约束不足，预算执行中部门追加调剂较多，过“紧日子”的认识还不够深入，部分项目支出绩效不高，财政运行面临较大压力，风险隐患不容忽视。
我们将高度重视这些问题，认真贯彻落实党中央、国务院的决策部署，积极采取措施，统筹做好发展与安全、稳增长和防风险、减税降费和财政可持续、短期经济社会稳定与长期内生增长动力、民生福利改善与工业立市工业强市的“五个平衡”。
我们将高度重视审计部门提出相关的意见建议，严肃认真整改审计查出的突出问题，采取有力措施依法依规予以整改，举一反三，加强管理，完善制度，努力做到防患于未然。我们会自觉接受市人大的监督，认真落实本次会议审议意见，扎实做好财政管理工作，促进经济持续健康发展和社会大局稳定，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
相关注释：
直达资金：指通过特殊转移支付机制，将新增财政资金通过增加对地方转移支付、安排政府性基金转移支付等方式直接拨款到地方，避免了资金层层审批、下达耗时，有利于迅速发挥资金效益、迅速惠企利民。
比较绩效工资：是指按照国家相关规定，义务教育教师平均工资水平低于当地公务员平均工资水平的，通过增设比较绩效工资项目补足差额，比较绩效工资纳入学校绩效工资总量管理。
地方政府债券：指国家有财政收入的地方政府地方公共机构发行的债券。地方政府债券一般用于交通、通讯、住宅、教育、医院和污水处理系统等地方性公共设施的建设。除外债转贷外地方政府债券是地方政府融资举债唯一方式。
社会保险基金预算：是指国家为保证社会成员的基本生活权利而提供救助和补给，以便实现国家社会保障职能、建立社会保障制度而编制的预算。社会保障预算由社会保障预算收入和社会保障预算支出组成。
预算管理一体化：是指将预算编制、预算执行、决算和财务报告、资产管理、债务管理等业务环节，按照统一规范和技术标准进行整合建设一体化系统，通过嵌入系统的控制规则规范预算管理和硬化预算约束，为深化预算制度改革提供基础保障。
财政预算绩效管理：是以一级政府财政预算（包括收入和支出）为对象，以政府财政预算在一定时期内所达到的总体产出和结果为内容，以促进政府透明、责任、高效履职为目的所开展的绩效管理活动。
