目  录

第一部分 单位概况

第二部分 2019年部门决算情况说明

第三部分 2019年分配专项转移支付资金安排情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 2019年部门决算表及绩效自评表

第一部分  单位概况

部门职能

老河口市审计局成立于1984年2月，正科级行政单位，是老河口市人民政府职能部门，在市委、市政府和上级审计机关的双重领导下，依据《宪法》、《审计法》和有关政策法律规定对全市开展审计监督工作。

主要职责

1、贯彻执行审计工作方针、政策，制定全市审计规定，协调、监督全市审计业务工作。

2、根据《审计法》的规定，直接进行下列审计：

（1）、市级财政预算执行情况和其他财政财务收支。

（2）、市级机关、事业单位及下属单位的财政财务收支。

（3）、乡、镇人民政府、办事处预算的执行情况和决算。

（4）、地方国有金融机构的财务收支和资产、负债及损益状况。

（5）、市政府部门管理的和受市政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

（6）、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

（7）、其他法律法规规定应由审计局进行的审计。

3、向市长提交市级预算执行情况的审计结果报告；受市政府委托向市人大常委会提交市级预算执行情况和其他财政财务收支审计工作报告。

4、负责全市有关行业审计、专项审计和审计调查；对党政群机关的市管干部和国有企业及国有控投企业集团领导人进行任期经济责任审计；依法受理被审计单位对审计机关审计决定的复议申请。

5、负责对市属国有重点大型企业和国家重点建设项目进行审计监督；经授权、委托对其他国有企业、国有控股企业和国家建设项目进行审计监督。

6、指导全市的内部审计工作；监督全市社会审计组织的审计业务质量；对全市会计师事务所的执行质量进行监督；组织全市审计专业培训。

7、完成上级交办的其他工作任务。

二、部门决算单位机构设置及人员情况

（一）机构设置

老河口市审计局为正科级，含13个内设机构：1、办公室。2、人事股。3、综合股。4、法规审理股。5、电子数据审计股。6、财政审计股。7、行政事业审计股。8、经贸与金融审计股。9、农业农村审计股。10、社会保障审计股。11、自然资源和生态环境审计股。12、经济责任审计股。13、固定资产投资审计股。

（二）下属机构

老河口市审计局下属机构4个，分别为：老河口市经济责任审计中心、老河口市政府投资审计中心、老河口市城区审计中心、老河口市乡镇审计中心。

（三）人员情况

2019年未老河口市审计局实有人数61人，其中：行政人员24人，参照公务员法管理事业人员18人，非参公事业人员19人。

第二部分 2019年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年收入总计1532.32万元、支出总计1532.32万元。与2018年相比，收入减少67.23万元、下降4.2%。支出增加22.43万元、支出增长1.4%。主要有:增加了创文等支出

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计1532.32万元，其中：财政拨款收入1532.32万元，占收入总额的100%；其他收入0万元，占收入总额的0%,事业收入0万元，占收入总额的0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计1532.32万元，其中：基本支出1532.32万元，占支出总额的100%；项目支出0万元，占支出总额的0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

老河口市审计局2019年本年财政拨款收入1532.32万元、支出总决算1532.32万元。与2018年相比，财政拨款收入1599.55减少67.23万元、下降4.2%。支出总决算1509.80万元、增加22.43万元、支出增长1.4%。主要有:增加了创文等支出

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2019年财政拨款本年支出1532.32万元，占本年支出合计的100%。与 2018年相比，财政拨款支出增加22.52万元，上升1.4%。主要:文明创建活动等支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年财政拨款本年支出1532.32万元，主要用于以下方面：基本（类）支出1532.32万元，占总支出的100%；201（类）支出1532.32万元，占总支出的100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年财政拨款支出年初预算为1329.2万元，支出决算为1532.32万元，完成年初预算的115%。其中：

1. 201（类）08（款）01行政运行（项）。年初预算为1329.2万元，支出决算为1532.32万元，完成年初预算的115%。决算数大于预算数的主要原因是争取上级审计部门资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年财政拨款基本支出1532.32万元，其中：人员经费1316.28万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职业基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助；与2018年相比，减少）0.77万元,原因退休人员；公用经费216.04万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、无形资产购置，与2018年相比，增加23.29万元,原因开展创文活动等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年“三公”经费财政拨款支出预算为25万元，支出决算为5.30万元，完成预算的21.2%，其中：因公出国（境）费用预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费预算为25万元，支出决算为万5.30元，完成预算的21.2%。决算数小于预算数主要原因：响应号召，勤俭节约，杜绝损失浪费，把有限的资金用到最需要的地方。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

老河口市审计局2019年“三公”经费支出5.30万元，其中：因公出国（境）费0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费0万元，占0%；公务接待费5.30万元，占21.2%。

1.因公出国（境）费：上下年均无。

2.公务用车购置及运行维护费：上下年均无。

3.公务接待费5.30万元。2019年，审计局本级公务接待90批次、910人次，主要用于与其它相关部门的正常接待。       

公务接待费支出决算比2018年减少1.29万元，主要原因响应号召，勤俭节约，杜绝损失浪费，把有限的资金用到最需要的地方。

八、机关运行经费支出情况

2019年机关运行经费支出216.03万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接），其中：办公费25.15万元、印刷费0万元、手续费0万元、水费3.44万元、电费7.04万元、邮电费9.16万元、取暖费0万元、物业管理费18.16万元、差旅费3.37万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费63.73万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0万元、公务接待费5.38万元、劳务费30万元、委托业务费0万元、工会经费10.44万元、福利费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用7.26万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出29.66万元、办公设备购置3.24万元、无形资产购置0万元，。

2019年机关运行经费支出预算为100.26万元，支出决算为216.03万元，比年初预算数增加115.77 万元，增长115.46%，完成预算的215%。主要原因是：2019年部门预算下达后，因工作需要，财政又追加了100万元。支出决算数比2018年增加23.28万元，上涨11%。主要原因是创文等活动 。

九、政府采购支出情况

2019年老河口市审计局政府采购支出总额3.24万元，其中：政府采购货物支出3.24万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入 2019 年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）。

2019年政府采购决算数比2018年减少6.15万元，主要原因：2019年减少了固定资产购置。

十、国有资产占用情况

截至 2019年12月31日，老河口市审计局共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。其他用车为：一是无；二是无。

单位价值 50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效评价情况

（一）预算绩效管理工作开展总体情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2019年度部门整体支出和一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中：涉及项目0个，资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0％。从评价情况来看，老河口市审计局2019年部门预算资金1329.2万元，其中：工资福利支出1218.99万元、商品服务支出100.26万元、对个人和家庭的补助9.95万元。决算资金1532.32万元、其中：工资福利支出1227.92万元、商品服务支出216.04万元、对个人和家庭补助支出88.36万元。主要包括年初预算数1329.2万元，调整后的预算数1429.2万元、执行数1532.32万元，完成预算的107%。年度绩效目标完成情况及其他需说明事项。                                                                                                                                                                                           

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，2019年，我单位根据年初工作计划，围绕市委、市政府中心工作，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。根据2019年度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下：

（一）部门整体支出绩效评价

1、本年预算配置控制较好。“三公”经费预算总额较上年减少19%。

2、预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，“三公”经费总体控制较好，未超本年预算和上年决算支出。

预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。

（二）效率性评价和有效性评价

我局预算安排的基本支出保障了我局正常的工作运转，我局严格遵守各项财经纪律。

1、转变我局工作职能，切实转变机关工作人员工作作风、工作方式、工作方法，发挥职工的积极性和创造性，从根本上解决职工“想干事、敢干事、会干事、有事干”的问题，结合机关工作实际，年初制定了局机关工作制度汇编，将每位职工的本职工作和机关的整体工作有机结合，实行工作责任制，工作职责细化量化，年终严格考核兑现。

2、制定了《老河口审计局财务管理制度》，强化内部管理，完善财务制度。规范管理体制，做到有章可循，违章必究，有效地加强了对单位内部的人、才、物的管理。主要包括年初预算数1329万元，调整后的预算数1429万元、执行数1532.32万元，完成预算的107%。年度绩效目标完成情况及其他需说明事项。                                                                                                                                                                                                                              

附件：2019年度老河口市审计局部门整体支出绩效自评表

（二）绩效评价结果应用情况

1.部门绩效评价结果应用情况。

（1）绩效自评结果作为2020年预算调整及2021年度项目预算编制和财政资金安排的重要依据。

（2）结合各项目实际，强化资金管理、绩效管理等制度约束，定期、适时采集预算和绩效管理相关数据信息，为持续开展预算绩效跟踪分析和评价考核工作打造坚实的信息基础。

2.部门绩效评价结果拟应用情况。

审计局将按照全面实施预算绩效管理的要求，完善预算绩效管理系列制度，建立长效绩效评价结果应用机制，进一步推动全面实施预算绩效管理质量和水平。

第三部分 2019年专项转移支付资金安排情况说明

老河口市审计局2019年财政专项转移支付0万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

五、住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指按照相关住房分配货币化改革的政策规定和标准，对无房和住房未达标职工发放的住房分配货币化补贴资金。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等）。  

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

十、机关运行经费：是指行政单位和参照公务员法管理事业单位使用的一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费。

第五部分 2019年部门决算表及绩效自评表（附件）