目  录

第一部分部门概况

第二部分  部门2020年度部门决算情况说明

第三部分  部门2020年度分配专项转移支付资金安排情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  部门2020年度部门决算表及绩效自评表

第一部分  部门概况

一、部门职责

老河口市审计局成立于1984年2月，正科级行政单位，是老河口市人民政府职能部门，在市委、市政府和上级审计机关的双重领导下，依据《宪法》、《审计法》和有关政策法律规定对全市开展审计监督工作。

主要职责

1、贯彻执行审计工作方针、政策，制定全市审计规定，协调、监督全市审计业务工作。

2、根据《审计法》的规定，直接进行下列审计：

（1）市级财政预算执行情况和其他财政财务收支。

（2）市级机关、事业单位及下属单位的财政财务收支。

（3）乡、镇人民政府、办事处预算的执行情况和决算。

（4）地方国有金融机构的财务收支和资产、负债及损益状况。

（5）市政府部门管理的和受市政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

（6）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

（7）其他法律法规规定应由审计局进行的审计。

3、向市长提交市级预算执行情况的审计结果报告；受市政府委托向市人大常委会提交市级预算执行情况和其他财政财务收支审计工作报告。

4、负责全市有关行业审计、专项审计和审计调查；对党政群机关的市管干部和国有企业及国有控投企业集团领导人进行任期经济责任审计；依法受理被审计单位对审计机关审计决定的复议申请。

5、负责对市属国有重点大型企业和国家重点建设项目进行审计监督；经授权、委托对其他国有企业、国有控股企业和国家建设项目进行审计监督。

6、指导全市的内部审计工作；监督全市社会审计组织的审计业务质量；对全市会计师事务所的执行质量进行监督；组织全市审计专业培训。

7、完成上级交办的其他工作任务。

二、机构设置

老河口市审计局为正科级，含13个内设机构：1、办公室。2、人事股。3、综合股。4、法规审理股。5、电子数据审计股。6、财政审计股。7、行政事业审计股。8、经贸与金融审计股。9、农业农村审计股。10、社会保障审计股。11、自然资源和生态环境审计股。12、经济责任审计股。13、固定资产投资审计股。下属机构4个，分别为：老河口市经济责任审计中心、老河口市政府投资审计中心、老河口市城区审计中心、老河口市乡镇审计中心。

三、人员情况

2020年未老河口市审计局实有人数57人，其中：行政人员19人，参照公务员法管理事业人员11人，非参公事业人员27人。

第二部分 部门2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年收入总计1427.12万元、支出总计1427.12万元。与2019年相比，收入减少105.2万元，下降6.87%，支出减少105.2万元，下降6.87%。下降的主要原因有:一是人员减少导致工资福利支出减少；二是科学合理规划支出，加强财务管理，商品和服务支出减少。

二、收入决算情况说明

2020年度本年收入合计1427.12万元，其中：财政拨款收入1427.12万元，占本年收入合计的100%；上级补助收入0万元，占本年收入合计的0%；事业收入0万元，占本年收入合计的0%；经营收入0万元，占本年收入合计的0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入合计的0%；其他收入0万元，占本年收入合计的0%。2020年度本年收入合计较上年度减少105.2万元，下降6.87%，较年初预算数增加16.79万元，增长1.19%，主要原因:公用经费支出增加。

三、支出决算情况说明

2020年度本年支出合计1427.12万元，其中：基本支出1327.12万元，占本年支出合计的92.99%；项目支出100万元，占本年支出合计的7.01%，上缴上级支出0万元，占本年支出合计的0%；经营支出0万元，占本年支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出合计的0%。2020年度本年支出合计较上年度减少105.2万元，下降6.87%，较年初预算数增加16.79万元，增长1.19%，主要原因:公用经费支出增加。

四、财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度财政拨款收入总计1427.12万元、支出总计1427.12万元。与2019年相比，收入减少105.2万元，下降6.87%、支出减少105.2万元，下降6.87%。下降的主要原因有: 一是人员减少导致工资福利支出减少；二是科学合理规划支出，加强财务管理，商品和服务支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款本年支出1427.12万元，占本年支出合计的100%。与 2019年度相比，财政拨款支出减少105.2万元，下降6.87%，较年初预算数增加16.79万元，增长1.19%。主要原因:公用经费支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款本年支出1427.12万元，主要用于以下方面：基本支出1327.12万元，占总支出的92.99%；项目支出100万元，占总支出的7.01%

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算为1410.33万元，支出决算为1427.12万元，完成年初预算的101.19%。其中：

1. 201（类）08（款）01行政运行（项）。年初预算为1310.33万元，支出决算为1327.12万元，完成年初预算的101.28%。决算数大于预算数的主要原因：公用经费支出增加。

2. 201（类）08（款）02一般行政管理事务（项）。年初预算为100万元，支出决算为100万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出1327.12万元，其中：人员经费1168.93万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职业基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金；公用经费158.19万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费决算情况说明

（一）“三公”经费情况说明。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出4.59万元，预算数24.25万元，完成预算的18.92%，较上年度减少0.79万元，下降14.74%。主要原因：根据河财发【2020】56号文件按要求压减公务接待费，具体支出如下：

1. 因公出国（境）费0万元，预算数0万元，完成预算的100%，较上年度增加0万元，增长0%。

2020年度，本级因公出国（境）0团，0人；下属单位因公出国（境）0团，0人。

2.公务用车购置及运行维护费0元，预算数0万元，完成预算的100%，较上年度增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年度增加（0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年度增加0万元，增长0%。

2020年度，审计局本级共有0辆公务车,下属0单位0辆公务车，平均公务用车运行维护费0万元。

3.公务接待费4.59万元，预算数24.25万元，完成预算的18.92%，较上年度减少0.79万元，下降14.74%。主要原因：根据河财发【2020】56号文件按要求压减公务接待费。

2020年度，审计局本级公务接待90批次、910人次，下属0单位公务接待0批次、0人次。主要用于各县市业务交流学习产生的公务接待费。  

（二）培训费支出情况说明。

2020年度培训费支出0万元，预算数0万元，完成预算的100%，决算数较预算数减少0万元。 

（三）会议费支出情况说明。

2020年度会议费支出0万元，预算数0万元，完成预算的100%，决算数较预算数减少0万元。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、机关运行经费支出情况说明

2020年度机关运行经费支出158.19万元，较上年度减少57.85万元，下降26.78%。主要原因：退休人员增加，在职人员减少。具体支出如下：

办公费19.95万元、印刷费0.9万元、手续费0.0033万元、水费3.32万元、电费6.96万元、邮电费6.05万元、取暖费0万元、物业管理费9.12万元、差旅费3.75万元、维修（护）费14.45万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0万元、公务接待费4.59万元、专用材料费0万元、劳务费14.86万元、委托业务费6.28万元、工会经费9.86万元、福利费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用4.92万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出45.29万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元。

十一、政府采购支出情况说明

2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的0%。（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入 2020 年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）。

2020年度政府采购决算数比2019年度减少3.24万元，下降100%。主要原因：2020年减少了固定资产购置。

十二、国有资产占用情况说明

截至 2020年12月31日，老河口市审计局共有车辆3辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车3辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。

单位价值 50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金100万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，2020年圆满完成了各项审计目标任务，通过审计，促进了建设单位提高资金效益和项目管理水平，为政府节约了建设资金，促进了项目建设规范管理。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，老河口市审计局2020年部门决算资金1427.12万元、其中：工资福利支出967.84万元、商品服务支出250.82万元、对个人和家庭补助支出201.8万元，资本性支出7.37万元。年初预算数1410.33万元，调整后的预算数1450.00万元、执行数1427.12万元，完成预算的98.42%。并附《2020年度老河口市审计局整体部门自评表》）。                                                                                                                                                                                                                                    

（二）部门决算中项目绩效自评结果

审计评审项目绩效自评综述：项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算100％。主要产出和效益：审计资金总额94785万元，审减金额8510万元，2021年，在总结经验的基础上，将继续加大对重大建设项目和征收补偿资金的监督力度，不断拓展审计广度、深度，在要情专报、案件移送等审计成果上取得更加突出的成效。

（三）绩效评价结果应用情况

1.部门绩效评价结果应用情况

（1）绩效自评结果作为2021年预算调整及2022年度项目预算编制和财政资金安排的重要依据。

（2）结合各项目实际，强化资金管理、绩效管理等制度约束，定期、适时采集预算和绩效管理相关数据信息，为持续开展预算绩效跟踪分析和评价考核工作打造坚实的信息基础。

2.部门绩效评价结果拟应用情况。

将按照全面实施预算绩效管理的要求，完善预算绩效管理系列制度，建立长效绩效评价结果应用机制，进一步推动全面实施预算绩效管理质量和水平。

第三部分 部门2020年度分配专项转移支付资金安排情况说明

老河口市审计局2020年无财政专项转移支付。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

五、住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指按照相关住房分配货币化改革的政策规定和标准，对无房和住房未达标职工发放的住房分配货币化补贴资金。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等）。  

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

十、机关运行经费：是指行政单位和参照公务员法管理事业单位使用的一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费。

十一、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第五部分  部门2020年度部门决算表及绩效自评表