目 录
第一部分 部门概况
第二部分 部门2023年部门预算数据分析
第三部分 名词解释
第四部分 部门2023年部门预算和绩效目标表
第一部分 部门概况
一、主要职责
老河口市审计局成立于1984年2月，正科级行政单位，是老河口市人民政府职能部门，在市委、市政府和上级审计机关的双重领导下，依据《中华人民共和国宪法》、《审计法》和有关政策法律规定对全市开展审计监督工作。
1、贯彻执行审计工作方针、政策，制定全市审计规定，协调、监督全市审计业务工作。
2、根据《审计法》的规定，直接进行下列审计：
（1）市级财政预算执行情况和其他财政财务收支。
（2）市级机关、事业单位及下属单位的财政财务收支。
（3）乡、镇人民政府、办事处预算的执行情况和决算。
（4）地方国有金融机构的财务收支和资产、负债及损益状况。
（5）市政府部门管理的和受市政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
（6）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。
（7）其他法律法规规定应由审计局进行的审计。
3、向市长提交市级预算执行情况的审计结果报告；受市政府委托向市人大常委会提交市级预算执行情况和其他财政财务收支审计工作报告。
4、负责全市有关行业审计、专项审计和审计调查；对党政群机关的市管干部和国有企业及国有控投企业集团领导人进行任期经济责任审计；依法受理被审计单位对审计机关审计决定的复议申请。
5、负责对市属国有重点大型企业和国家重点建设项目进行审计监督；经授权、委托对其他国有企业、国有控股企业和国家建设项目进行审计监督。
6、指导全市的内部审计工作；监督全市社会审计组织的审计业务质量；对全市会计师事务所的执行质量进行监督；组织全市审计专业培训。
7、完成上级交办的其他工作任务。
二、人员和机构设置情况
老河口市审计局为正科级，含13个内设机构：1、办公室。2、人事股。3、综合股。4、法规审理股。5、电子数据审计股。6、财政审计股。7、行政事业审计股。8、经贸与金融审计股。9、农业农村审计股。10、社会保障审计股。11、自然资源和生态环境审计股。12、经济责任审计股。13、固定资产投资审计股。下属机构4个，分别为：老河口市经济责任审计中心、老河口市政府投资审计中心、老河口市城区审计中心、老河口市乡镇审计中心。
2023年老河口市审计局实有人数58人，其中：行政人员21人，参照公务员法管理事业人员11人，非参公事业人员26人。
第二部分2023年部门预算数据分析
一、2023年财务收支预算及变动情况的说明
老河口市审计局2023年财务收入为1195.15万元，其中一般公共预算财政拨款收入1195.15万元。支出为1195.15万元。
与2022年财政收入、支出均为1466.12万元对比，减少270.97万元，下降18.48%。减少原因：厉行节约，精简项目，压缩开支。2023年财务支出包括：工作福利支出604.72万元；日常公用经费131.87万元；医疗保险缴费33.41万元；基本养老保险缴费106.40万元；住房公积金98.75万元。项目支出220万元。
二、2023年财政拨款收支预算及变动情况的说明
审计局2023年度部门一般公共预算收入1195.15万元，支出为1195.15万元。与2022年一般公共预算拨款收入、支出均为1393.8万元对比，减少198.65万元，减少14.25%。减少原因：事业编制人员工资改革，绩效尚未纳入预算。2023年一般公共预算拨款支出包括：一般公共服务支出1195.15万元，占100%。其中:1、工资福利支出604.72万元，主要用于在职职工工资、奖励工资及医改补贴的发放；2、商品和服务支出131.87万元，主要用于办公经费开支；3、医疗保险缴费33.41万元，主要用于缴纳职工医保；4、基本养老保险缴费106.40万元，主要用于缴纳职工养老保险及职业年金缴费；5、住房公积金98.75万元，主要用于缴纳职工住房公积金；6、项目支出220万元，主要用于审计局投资评审中心审计业务费及其他支出。
三、2023年机关运行经费安排情况说明
日常公用经费131.87万元，主要用于以下方面：1、办公费支出29.90万元；2、水费3万元；3、电费3万元；4、邮电费2万元；5、其他商品服务费5.80万元；6、维护费10万元；7、公务接待费17.10万元；8、工会经费23.19万元；9、其他交通费用37.88万元。
四、2023年政府性基金预算拨款收支情况说明
本部门无政府性基金预算
五、2023年国有资本经营预算拨款收支情况说明
本部门无国有资本经营预算
六、2023年“三公”经费预算及增减变化情况说明(分因公出国（境）费、公务接待费、公务用车运行维护费、公务用车购置费四项分别对比说明）
2023年部门“三公”经费财政拨款预算数17.10 万元，比2022年预算数18万元减少0.9万元，下降5%。原因为压缩开支。其中：
1、因公出国（境）费 0万元,2022年因公出国（境）费0万元，与上年相比无增减变化。
2、公务接待费：17.10万元，2022年公务接待费18万元，与上年相比减少0.9万元，下降5％。节约费用，压缩开支。
3、公务用车运行维护费：0万元，2022年公务用车运行维护费0万元，与上年相比无增减变化。
4、公务用车购置费：0万元，2022年公务用车购置费0万元，与上年相比无增减变化。
七、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
2023年项目支出220万元。较2022年预算112.3万元，增加107.7万元，2023年市审计局按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。其中：
1、2023年投资评审业务费项目为120万元，较2022年预算100万元，增加20万元：明确当年申请预算资金的主要投向及工作任务，提高审计工作效率，完善老河口市梨花湖生态旅游项目和市公共服务综合功能区项目复核投资评审工作。
2、2023年新增本级交叉审计专项审计业务费项目为40万元：根据上级审计机关工作部署要求，由本级审计人员参与交叉审计，对实施审计的机关事业单位的财政、财务收支及有关经济活动的真实性、合法性、效益性开展审计。交叉审计工作的开展，将有利于各局之间加强沟通与交流，开拓审计思路，提高审计质量，进一步促进审计工作的开展。
3、2023年新增机关档案室、会议室等修缮项目为60万元：对机关档案室内部进行修缮，机关和家属院外墙粉刷，室外大型电子显示屏安装，机关院内遮阳棚建设安装，机要视频会议室设计、装修，审计陈列室设计、装修，机关家属院电线路改造及其他费用等，营造良好工作生活环境，提高审计精神风貌，增强审计质量效果。
八、2023年政府采购安排情况说明
本部门政府采购预算1万元：主要用于采购办公用品及耗材费。
截至2022年底，市审计局系统国有资产总额（固定资产）962.95万元。
第三部分 名词解释
（一）上年结转：是指以前年度尚未完成结转到本年仍按原规定继续使用的资金。
（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费支出和日常公用经费支出。
（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（四）“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 部门2023年部门预算和绩效目标表（见附件）
