老河口市审计局2024年部门预算编报说明
目 录
第一部分 部门概况
第二部分 部门2024年部门预算数据分析
第三部分 名词解释
第四部分 部门2024年部门预算和绩效目标表
第一部分 部门概况
一、主要职责
老河口市审计局成立于1984年2月，正科级行政单位，是老河口市人民政府职能部门，在市委、市政府和上级审计机关的双重领导下，依据《宪法》、《审计法》和有关政策法律规定对全市开展审计监督工作。
1、贯彻执行审计工作方针、政策，制定全市审计规定，协调、监督全市审计业务工作。
2、根据《审计法》的规定，直接进行下列审计：
（1）市级财政预算执行情况和其他财政财务收支。
（2）市级机关、事业单位及下属单位的财政财务收支。
（3）乡、镇人民政府、办事处预算的执行情况和决算。
（4）地方国有金融机构的财务收支和资产、负债及损益状况。
（5）市政府部门管理的和受市政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
（6）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。
（7）其他法律法规规定应由审计局进行的审计。
3、向市长提交市级预算执行情况的审计结果报告；受市政府委托向市人大常委会提交市级预算执行情况和其他财政财务收支审计工作报告。
4、负责全市有关行业审计、专项审计和审计调查；对党政群机关的市管干部和国有企业及国有控投企业集团领导人进行任期经济责任审计；依法受理被审计单位对审计机关审计决定的复议申请。
5、负责对市属国有重点大型企业和国家重点建设项目进行审计监督；经授权、委托对其他国有企业、国有控股企业和国家建设项目进行审计监督。
6、指导全市的内部审计工作；监督全市社会审计组织的审计业务质量；对全市会计师事务所的执行质量进行监督；组织全市审计专业培训。
7、完成上级交办的其他工作任务。
二、人员和机构设置情况
老河口市审计局为正科级，含13个内设机构：1、办公室。2、人事股。3、综合股。4、法规审理股。5、电子数据审计股。6、财政审计股。7、行政事业审计股。8、经贸与金融审计股。9、农业农村审计股。10、社会保障审计股。11、自然资源和生态环境审计股。12、经济责任审计股。13、固定资产投资审计股。下属机构4个，分别为：老河口市经济责任审计中心、老河口市政府投资审计中心、老河口市城区审计中心、老河口市乡镇审计中心。
2024年老河口市审计局实有人数57人，其中：行政人员16人，参照公务员法管理事业人员14人，非参公事业人员27人。
第二部分 2024年部门预算数据分析
一、2024年财务收支预算及变动情况的说明
（一）老河口市审计局2024年部门财务收入为1719.22元，其中：一般公共预算财政拨款收入1634.22元，占总收入95.06%。
（二）财务支出预算
2024年度部门财务收支预算总额1719.22万元。按支出类别分类包括：人员项目支出1160.37，运转类项目支出558.85万元；按部门预算支出经济分类包括：工资福利支出；商品服务支出1178.39万元，商品服务支出540.83万元；
（三）变动情况说明
2024年财政财务收支总额1719.22万元，较上年度1195.15万元，增加524.07万元，增加43.85%。主要变动情况及原因：
1.基本支出1263.01万元，较上年度975.15万元增加287.86万元，增幅29.52%，增加主要原因是2024年预算中包含27人事业编在职人员和离退休人员绩效考核工资。
2.项目支出456.21万元，较上年增加236.21万元，主要原因是事务所遗留问题203.47万元纳入2024年预算；2023年公用经费结转资金和单位其他收入资金纳入2024年度项目支出。
二、2024年财政拨款收支预算及变动情况的说明
2024年度财政拨款预算收入1634.22万元，支出为1634.22万元。较上年度1195.15万元增加439.05万元，增加36.74%。主要原因：增加主要原因是2023年预算中不包含27人事业编在职人员和离退休人员绩效考核工资。二是将2023年结转资金纳入2024年度项目支出。
2024年一般公共预算拨款支出包括：
（一）基本支出1263.01万元，较上年度975.15万元增加287.86万元，增幅29.52%，主要原因是新增在职人员绩效工资。其中:1、工资福利支出905.35万元，主要用于在职工工资、奖励工资及医改补贴的发放；2、商品和服务支出102.64万元，主要用于办公经费开支；3、医疗保险缴费35.57万元，主要用于缴纳职工医保；4、基本养老保险缴费83.99万元，职业年金41.99万元；主要用于缴纳职工养老保险及职业年金缴费；5、住房公积金93.47万元，主要用于缴纳职工住房公积金；
(二)、项目支出371.21万元，较上年度增加151.21万元，主要原因一是将2023年结转资金纳入2024年度项目支出，二是解决事务所生活费。
三、2024年机关运行经费安排情况说明
日常公用经费102.64万元，主要用于以下方面：1、办公费支出20.11元；2、印刷费4.5万元；3、水费3.6万元；4、电费7.5万元；5、邮电费9万元；6、物业管理费0.63万元；7、差旅费0.5万元；8、维修（护）费4万元；9、会议费0.85万元；10、培训费0.71万元；11、公务接待费15万元；12、工会经费10.40万元；13、福利费2.02万元；14、公务用车运行维护费1.24万元； 15、其他交通费用22.30万元；16；其他商品和服务支出0.29万元。
四、2024年政府性基金预算拨款收支情况说明
本部门无政府性基金预算
五、2024年国有资本经营预算拨款收支情况说明
本部门无国有资本经营预算
六、2024年“三公”经费预算及增减变化情况说明(分因公出国（境）费、公务接待费、公务用车运行维护费、公务用车购置费四项分别对比说明）
2024年部门“三公”经费财政拨款预算数16.24万元，比2023年预算数17.1万元减少0.85元，下降5%。原因为党政机关坚持过紧日子，压缩非必要的开支。其中：
1、因公出国（境）费 0万元,2023年因公出国（境）费0万元，与上年相比无增减变化。
2、公务接待费：15万元，2023年公务接待费17.1万元，与上年相比减少0.84万元，下降5％。节约费用，压缩开支。
3、公务用车运行维护费：1.24万元，2023年公务用车运行维护费0万元，与上年相比增加1.24万元，增加100%。主要原因外出工作量增加。
4、公务用车购置费：0万元，2023年公务用车购置费0万元，与上年相比无增减变化。
七、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
2024年项目支出456.21万元。较2023年预算220元，增加236.21万元，2024年市审计局按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。其中：
1、2024年投资评审业务费项目为120万元，较2023年预算120万元，与上年相比无增减变化。
2、2023年本级交叉审计专项审计业务费项目为40万元，与上年相比无增减变化。根据上级审计机关工作部署要求，由本级审计人员参与交叉审计，对实施审计的机关事业单位的财政、财务收支及有关经济活动的真实性、合法性、效益性开展审计。交叉审计工作的开展，将有利于各局之间加强沟通与交流，开拓审计思路，提高审计质量，进一步促进审计工作的开展。
3、2024年新增事务所生活补贴203.47万元。主要用于事务2023年度生活补贴及相关资金。
4、其他收入85万元。其中：省厅拨付审计项目经费60万元，返还养老金、职业年金、党费等其他收入25万元。
5、上年结转7.74万元，其中：1、结转2023年投资审评审业务费1.94万元；2、结转本级交叉审计业务费3.5万元；3、结转2023年公用经费2.31万元。
八、2024年政府采购安排情况说明
本部门政府采购预算5万元：主要用于采购办公用品及耗材费。
截至2022年底，市审计局系统国有资产总额（固定资产）962.95万元。
第三部分 名词解释
（一）上年结转：是指以前年度尚未完成结转到本年仍按原规定继续使用的资金。
（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费支出和日常公用经费支出。
（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（四）“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 部门2024年部门预算和绩效目标表（见附件）
