老河口市审计局2025年部门预算编报说明
目 录
第一部分 部门概况
第二部分 2025年部门年度(或中长期)工作重点
第三部分 部门2025年部门预算数据分析
第四部分 名词解释
第五部分 部门2025年部门预算和绩效目标表
第一部分 部门概况
一、 主要职责
老河口市审计局成立于1984年2月，正科级行政单位，是老河口市人民政府职能部门，在市委、市政府和上级审计机关的双重领导下，依据《宪法》、《审计法》和有关政策法律规定对全市开展审计监督工作。
1贯彻执行审计工作方针、政策，制定全市审计规定，协调、监督全市审计业务工作。
2.根据《审计法》的规定，直接进行下列审计：
（1）市级财政预算执行情况和其他财政财务收支。
（2）市级机关、事业单位及下属单位的财政财务收支。
（3）乡、镇人民政府、办事处预算的执行情况和决算。
（4）地方国有金融机构的财务收支和资产、负债及损益状况。
（5）市政府部门管理的和受市政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
（6）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。
（7）其他法律法规规定应由审计局进行的审计。
3.向市长提交市级预算执行情况的审计结果报告；受市政府委托向市人大常委会提交市级预算执行情况和其他财政财务收支审计工作报告。
4.负责全市有关行业审计、专项审计和审计调查；对党政群机关的市管干部和国有企业及国有控投企业集团领导人进行任期经济责任审计；依法受理被审计单位对审计机关审计决定的复议申请。
5.负责对市属国有重点大型企业和国家重点建设项目进行审计监督；经授权、委托对其他国有企业、国有控股企业和国家建设项目进行审计监督。
6.指导全市的内部审计工作；监督全市社会审计组织的审计业务质量；对全市会计师事务所的执行质量进行监督；组织全市审计专业培训。
7.完成上级交办的其他工作任务。
二、人员和机构设置情况
老河口市审计局为正科级，含13个内设机构：1.办公室。2.人事股。3.综合股。4.法规审理股。5.电子数据审计股。6.财政审计股。7.行政事业审计股。8.经贸与金融审计股。9.农业农村审计股。10.社会保障审计股。11.自然资源和生态环境审计股。12.经济责任审计股。13.固定资产投资审计股。下属机构4个，分别为：老河口市经济责任审计中心、老河口市政府投资审计中心、老河口市城区审计中心、老河口市乡镇审计中心。
2024年老河口市审计局实有人数63人，其中：行政人员18人，参照公务员法管理事业人员16人，非参公事业人员29人。
第二部分 2025年部门年度(或中长期)工作重点
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大、党的二十届三中全会精神和习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，认真执行上级审计委员会、审计工作会议各项工作安排。按照市委审计委员会批准的年度审计项目计划有序开展审计业务，立足经济监督主责主业依法独立开展审计监督。完成市委、市政府交办的各类事项。
第三部分 2025年部门预算数据分析
一、2025年财务收支预算及变动情况的说明
(一)预算收入情况
2025年部门财务收入为1830.56万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1830.56万元，占总收入100%。
(二)预算支出情况
老河口市审计局2025年度预算总支出为1830.56万元。其中基本支出1352.38万元(人员类项目1236.78万元，公用经费115.60万元），占77.35%；项目支出478.18万元，占27.34%。
(三)预算收支增减变化情况
2025年度财政财务收支总额1830.56万元，较上年度1634.22万元增加196.34万元，增幅12.01%。主要变动情况及原因：
1.基本支出1352.38万元，较上年度1263.01万元增加89.37万元，增幅7.08%，主要原因一是新招录公务员6人，事业2人，人员经费和公用经费增加。
2.项目支出478.18万元，较上年度456.21万元增加21.97万元，增幅4.8%，主要原因一是本年度有新增项目，二是上年度结转资金增加。
二、2025年财政拨款收支预算及变动情况的说明
2025年市审计局部门财政拨款预算收入1830.56万元，支出1830.56万元，较上年度1634.22万元增加196.34万元，增幅12.01%，主要原因一是新招录公务员6人，事业2人，导致人员经费和公用经费增加。
2025年一般公共预算拨款支出包括：
（一）基本支出1352.38万元，较上年度1263.01万元增加89.37万元，增幅7.08%。主要原因一是新招录公务员6人，事业2人，导致人员经费和公用经费增加。
基本支出包括：工资奖金津补贴750.44万元，社会保障费183.85万元，住房公积金88.52万元，其他工资福利支出31.03万元，退休费182.94万元；公用经费115.60万元。
（二）项目支出478.18万元，较上年度456.21万元增加21.97万元，增幅幅12.01%。主要原因一是本年度有新增项目，二是本年度结转资金增加。项目支出明细如下：
1.审计投资评审业务费120万元。
2.本级交叉审计专项审计业务费40万元。
3.审计历史展厅及配套设施建设经费100万元。
4.关于解决原审计事务所改制遗留问题经费142万元。
5.财政一体化智能审计系统研发配套设施经费30万元。
6.（2024年结转）2023年第一期创文“以奖代补”资金0.28万元。
7.（2024年结转）在职人员公用经费7.92万元。
8.（2024年结转）工资正常调整经费1.43万元。
9.（2024年结转）审计局办公楼维修费20万元。
10.（2024年结转）本级交叉审计业务费14.86万元。
11.（2024年结转）关于事务所改制遗留问题经费1.69万元。
三、2025年机关运行经费安排情况说明
日常公用经费115.60万元，主要用于以下方面：1.办公费支出40万元；2.印刷费1万元；3.水费1.5万元；4.电费5万元；5.邮电费9.7万元；6.物业管理费0.80万元；7.差旅费0.30万元；8.维修（护）费3万元；9.会议费0.30万元；10.培训费0.30万元；11.公务接待费13.5万元；12.工会经费11.26万元；13.福利费3.84万元；14.其他交通费用21.65万元；15.其他商品和服务支出3.45万元。
四、2025年政府性基金预算拨款收支情况说明
本部门无政府性基金预算拨款
五、2025年国有资本经营预算拨款收支情况说明
本部门无国有资本经营预算拨款
六、2025年“三公”经费预算及增减变化情况说明
2025年“三公”经费预算13.5万元，比上年度16.24万元减少2.74万元，下降16.87%。其中：
1.公务接待费预算数13.5万元，比上年度16.24万元减少2.74万元，下降16.87%。主要原因是：根据2025年实际支出情况，合理安排工作计划，压缩了公务接待开支。主要原因是落实好党政机关要坚持过紧日子的要求，压缩非必要的开支。
2.无公务用车运行维护费预算支出，与上年相比无增减变化。
3.无公务用车购置费预算支出，与上年相比无增减变化。
4.无因公出国（境）费预算支出，与上年相比无增减变化。
七、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
2025年申报五个重点项目，批复无个项目支出预算资金432万元。预算绩效目标：一是持续深化审计四项改革，完善运行审计机制；二是继续推进信息化建设，确保资金安全、高效运转；三是创建清廉机关、平安机关、健康机关、文明机关，确保创文、党建、招商引资等各项工作正常开展；四是进一步推动审计工作的智能化，自动化和高效化审计；五是聘请第三方机构开展绩效评价工作，持续加强预算编制的科学性和精准性，提高资源配置效率和使用效益。
八、2025年政府采购安排情况说明
我部门按照政府采购法律、法规和政策规定，将属于年度政府集中采购目录以内或者年度采购限额标准以内的项目全部编入政府采购预算，2025年政府采购限额为59.30万元。主要用于：
1.办公设备购置及采购复印纸办公费39.3万元。
2.用于聘请第三方机构对全市重点领域项目资金进行绩效评价服务费20万元。
办公楼2栋，占用面积3142.23平方米，局机关、事务所办公用房。
第四部分 名词解释
（一）上年结转：是指以前年度尚未完成结转到本年仍按原规定继续使用的资金。
（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费支出和日常公用经费支出。
（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（四）“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第五部分 部门2025年部门预算和绩效目标表（见附件）
