附件2：部门决算公开模板（以2024年度为例）

老河口市薛集镇人民政府（汇总）

2024年度部门决算

目 录

第一部分  老河口市薛集镇人民政府（汇总）概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 老河口市薛集镇人民政府（汇总）2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  老河口市薛集镇人民政府（汇总）2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

（说明：目录页码自行编辑）

第一部分 老河口市薛集镇人民政府（汇总）概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

从单位构成看，老河口市薛集镇人民政府（汇总）部门决算由实行独立核算的老河口市薛集镇人民政府（汇总）本级决算和2 个下属单位决算组成。

纳入老河口市薛集镇人民政府（汇总）2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.老河口市薛集镇人民政府本级

2.老河口市薛集镇财政所

3、老河口市薛集镇城镇运行管理中心

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

2. 收入决算表

2. 支出决算表

2. 财政拨款收入支出决算总表

2. 一般公共预算财政拨款支出决算表

2. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

2. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

2. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

2. 财政拨款“三公”经费支出决算表

（说明：公开表格插入到相应标题下面，注意排版。空表要列出并附注说明）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1023.73万元。与2023年度相比，收、支总计减少368.42万元，减少26%,主要原因是人员比去年减少，人员经费及公用经费相对应的减少。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1023.73万元，与2023年度相比，收入合计减少368.42万元，减少26%。其中：财政拨款收入1023.73万元，占本年收入100.0%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1023.73万元，与2023年度相比，支出合计减少368.42万元，减少26%。其中：基本支出797.76万元，占本年支出77.9%；项目支出225.97万元，占本年支出22.1%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1023.73万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少368.42万元，减少26%。主要原因是人员比去年减少，人员经费及公用经费相对应的减少。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入1023.73万元，比2023年度决算数减少368.42万元,增加主要原因是人员比去年减少，人员经费及公用经费相对应的减少。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是无政府性基金预算财政拨款。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是无国有资本经营预算财政拨款。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1023.73万元，占本年支出合计的100.0%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少368.42万元，减少26%,主要原因是人员比去年减少，人员经费及公用经费相对应的减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1023.73万元，主要是用于基本工资、伙食补助、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出;办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费及生活补助、医疗费补助。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1952.18万元，支出决算为1023.73万元，完成年初预算的52.4%。其中：

1.一般公共服务支出具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）年初预算为 _815.7_万元，支出决算为438.46万元，完成年初预算的53.75_%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是人员比去年减少，人员经费及公用经费相对应的减少。

（2）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）年初预算为 _91.18__万元，支出决算为25.82万元，完成年初预算的_28.3_%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是人员比去年减少，人员经费及公用经费相对应的减少。

（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为 _397.83___万元，支出决算为200.15万元，完成年初预算的_50.31_%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是人员比去年减少，人员经费及公用经费相对应的减少。

（4）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）年初预算为 _523.68___万元，支出决算为260.09万元，完成年初预算的_49.66_%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是人员比去年减少，人员经费及公用经费相对应的减少。

（5）一般公共服务支出（类）网信事务（款）事业运行（项）年初预算为 _123.79___万元，支出决算为99.22万元，完成年初预算的_80.15_%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是人员比去年减少，人员经费及公用经费相对应的减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出797.77万元，其中：

人员经费646.34万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费151.43万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为35.50万元，支出决算为10.84万元，完成全年预算的30.5%。较上年减少5.09万元，减少46.95%,决算数小于全年预算数的主要原因是人员比去年减少，人员经费及公用经费相对应的减少。决算数较上年减少的主要原因是人员比去年减少，人员经费及公用经费相对应的减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：……。决算数较上年持平的主要原因……。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：……。

2.公务用车购置及运行费全年预算为20.12万元，支出决算为3.06万元，完成全年预算的15.2%；较上年增加0.45万元，增长17.2%。决算数小于全年预算数的主要原因：2024年本计划新购置一台公车，但因资金短缺，未能购买，故决算数小于全年预算数。决算数较上年增加的主要原因：该公车年老破旧，经常维修及换配件。

(1)公务用车购置费支出0.00万元，主要是……。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出3.06万元，主要用于公车加油、维修、保养。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费全年预算为15.38万元，支出决算为7.78万元，完成全年预算的50.6%，减少5.53万元，下降42.3%。决算数小于全年预算数的主要原因：厉行节约，压缩不必要的宴请及接待。其中：

外宾接待支出0.00万元，主要是开展……工作。2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象主要是……。

国内公务接待支出7.78万元，接待对象主要是本市各单位及乡镇，主要是开展交叉检查、交流学习等工作。2024年共接待国内来访团组100个，973人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

省直部门应当按照如下格式说明：本部门2024年度机关运行经费支出126.27万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少0.71万元，下降0.6%；比上年决算数减少226.44万元，下降64.2%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少;人员比去年减少，人员经费及公用经费相对应的减少等。

十一、政府采购支出说明

本部门 2024年度政府采购支出总额15.13万元，其中：政府采购货物支出15.13万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的XX%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的XX%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的XX%。（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2024年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和）

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，老河口市薛集镇人民政府（汇总）共有车辆1辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，，他用车主要是……；单位价值100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目0个，资金XX万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

无

（三）绩效评价结果应用情况。

无

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2024年政府收支分类科目》说明逐项解释）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分 附件

一、2024年度老河口市薛集镇人民政府（汇总）整体绩效评价自评表或（报告）

无

二、2024年度XX项目绩效评价自评表或（报告）

无